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《十》内部审核实施

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10.1 审核实施的基本内容
以召开首次会议为审核实施开端。根据标准、文件、检查表和计划安排,审核员进入现场检查、核实,开始审核的主要活动--现场审核。在现场审核中,审核员运用各种审核策略和技巧,把收集到的客观证据适时记入"审核笔记"或"现场审核记录表",通过对客观证据、审核发现的整理分析和判断,并经受审核方确认后开具不合格项报告,最后以末次会议结束现场审核。
10.2 首次会议
首次会议是实施审核的开端,是审核组全体成员与受审核方领导及有关人员共同参加的会议。首次会议由审核组长主持,向受审核方介绍具体内容及方法,并协调、澄清有关问题。到会人员要有签到记录。
10.2.1 首次会议的作用
a)传达并落实审核计划;
b)简要介绍审核采用的方法和程序;
c)建立审核组与受审核方的正式联系;
d)提出并落实审核有关要求;
e)澄清并协调有关审核问题。
10.2.2 首次会议的要求
a)建立审核活动的风格;
b)准时、简短、明了,会议以不超过半小时为宜;
c)获得受审核方的理解并得到支持;
d)由审核组长主持会议
10.2.3首次会议的内容
a)会议开始。参加会议人员签到,审核组长宣布会议开始;
b)人员介绍。审核组长介绍审核组成员及分工,受审核部门介绍将要参加陪同工作的人员。受审核部门重要人物未到场时,应询问原因;
c)申明审核目的和范围。明确审核目的、审核准则和审核将涉及的部门、班组或岗位;
d)传达审核计划。审核计划应征得受审核部门的最后确认,一般情况下,审核计划不宜作大的调整;
e)强调审核的原则。强调公正客观立场,说明审核是一个抽样过程,有一定局限性,但审核将尽可能取其有代表性的样本,使得审核结论公正;说明相互配合是审核顺利进行和获得公正结论的重要条件,提出不合格项报告的形式等;
f)阐明澄清有关问题。对有疑问的问题进行澄清,交流双方关心的具体问题,确定末次会议的时间、地点及出席人员等;
g)落实后勤安排。必要时,应对办公、交通、就餐作出安排;
h)会议结束。以审核组长的致谢词结束会议。
10.2.4 首次会议的注意事项
a)首次会议应准时开始、准时结束,通常时间不应超过半小时;
b)会议应始终围绕主题,简明扼要;
c)规模较小、时间较短或常规性内审,可不开首次会议,有关问题可以通知审核形式替代,即使召开首次会议,上述内容及环节可视具体情况增删;
d)首次会议应致力于建立一个良好的审核"风格"和"氛围";
e)与会人员签到,审核组长发现受审核部门重要人物未到场时应询问原因;

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